1. 养老保险个人账户是什么？
无论你是职场人士还是自由工作者，参与基本养老保险是必须的。
对于在职员工，用人单位和员工双方共同缴纳的养老保险费，其中单位缴的部分进入社会统筹基金，而员工自己缴的部分则进了个人账户。
这个设计的目的是确保社会的总体养老资金池有足够的储备，同时你个人的缴费也能在退休后给你带来额外的保障。
至于那些灵活就业者，比如自由职业者、个体工商户等，他们完全由自己负责缴纳养老保险费，这部分钱也是按比例划分到统筹基金和个人账户中。这无论如何都是保障退养老有所依的重要一环。
2. 如何计算我的个人账户？
简单来说，养老保险个人账户其实就是一个你未来的“养老金小金库”，里面的钱是怎么来的呢？
以湖南省政策为例，在此，用人单位需按16%的比例缴费，全部进入社会统筹基金，员工个人缴费8%，这部分资金全数存入个人账户。
对于灵活就业者来说，缴费比例稍高一些，总共需要缴20%。其中12%进入社会统筹基金，8%存入个人账户。虽然多缴了一些，但对未来的养老生活也是一种保障。
3. 什么是养老保险个人账户记账利率
记账利率是指你的个人账户资金能够产生的利息类型。这个利率由社会保险经办机构年度设定，且其值不得低于银行定期存款利率，并免收利息税。
目前，各地的记账利率标准并不统一，每个省、自治区、直辖市会根据实际情况自行设定。例如，山东省宣布的2024年居民基本养老保险个人账户记账利率为2.73%。
4. 养老保险个人账户里面的钱可以支取吗？取出方式是什么呢？
支取方式包括按月领取养老金和一次性支取个人账户余额两种方式。
首先是按月支付，参保人达到法定退休年龄且累计缴纳养老保险满足最低年限后，可以办理退休并按月领取个人账户中的养老金。这意味着在退休后，可以领取相应的养老金作为生活补助。
其次是一次性支取，当参保人个人到达法定退休年龄后却不符合按月领取养老金条件，或者因特殊情况如丧失国籍、死亡等原因终止养老保险关系时，可以按照规定一次性支取个人账户余额。
参加职工基本养老保险的个人死亡后，其个人账户中的余额可以全部依法继承。
5. 养老保险账户之间可以转换吗？
无论是职工养老保险转换为居民养老保险，还是相反的情况，个人账户的资金都能实现转移。但是，需要留意以下几个重要的具体事项：
- 从居民转为职工养老保险：在此情况下，居民养老保险的个人账户余额会转入职工养老保险个人账户，但缴费年限不予合并。
- 从职工转为居民养老保险：相应地，职工养老保险的个人账户余额将转入居民养老保险账户，且参保年限予以合并。
- 处理重复缴费：如果在同一年内参加了两种养老保险，会优先考虑职工养老保险的缴费年限，多缴部分予以退还。务必确保每一分钱都用在关键处。
6. 退休年龄与计发月数
关于退休年龄，职工和居民养老保险各有标准。对职工而言，男女退休年龄有别，还涉及提前退休、延迟退休等多种情况。因此，退休后的计发月数也有所不同。
例如，一个按规定退休年龄的男性职工，若按75岁预期期限计算，其计发月数则相对较少。提前或延迟退休都会影响每月领取的养老金金额。
对于居民养老保险参保者，无分男女统一定于60岁退休，直接按139个月计算计发月数。虽规则较为固定，但其明了简单，易于理解。
7. 个人账户的钱会领完吗？
很多人会担心：“万一我长命百岁，把个人账户的钱领完了怎么办？”放轻松，国家早就替你想好了。
退休后，每个月你会从个人账户中按月领取养老金，即便账户里的钱领空了，还会继续从社会统筹基金中支付，彻底保障你老有所养。而且，个人账户余额在你退休后依然会产生利息，这些利息也是继续支付养老金的一部分。
写在最后
总的来说，个人养老保险账户是你未来养老生活的保障，通过按规定比例缴费，形成专属的“养老金储蓄箱”，并在退休后定期领取。
同时，个人账户资金安全有保障，不支持提前使用但特殊情况下可退还。记账利率能够为你的个人账户增值，而且职工和居民养老保险账户能够灵活转换。
